为更好服务麓山控股集团市场化转型发展，在新形势下做好财务管理、防范财务风险，9月集团财务管理部对集团公司、资产管理中心及各子公司开展财务内部稽核。

此次内部稽核工作分为前期制订方案、中期现场检查和后期整改落实三个阶段，在制定方案阶段，财务管理部拟订了《财务内部稽核工作方案》，明确了稽核目的、人员、内容、时间等，并要求各单位提前按照方案要求整理和准备资料；中期检查阶段，稽核小组成员有序分工、合理安排检查方式，从凭证处理、账务处理、税务管理、账簿报表、账户管理、台账管理六个部分入手，仔细检查凭证分录是否正确、附件资料是否齐全、台账是否准确登记等，并结合财务报表生成、增值税发票认证、税务申报等事项进行核查。针对稽核存在的问题，麓山控股集团及时提出了整改措施，在工作规范方面，提出了财务报表、纳税申报表要及时打印，留存收据要有盖章和签字等建议；在会计核算方面，提出了要按借贷顺序分录整齐列示、要通过往来科目过渡实现查询目的等建议。另外，集团组织召开财务基础工作内部培训会，针对共性的十多个工作流程和规范将下发指导意见，十多个业务会计分录下发分录格式，进一步规范流程、规范标准、规范核算。

（集团召开财务基础工作培训会）

财务内部稽核是落实集团公司内部控制制度执行，降低集团公司审计风险的重要手段。集团财务管理部后续将定期开展此类内部稽核，结合凭证审核中的问题季度进行总结分析，达到自查自纠发现问题、总结经验、提出对策、整改提升，让财务管理更好的服务于麓山控股集团市场化转型发展。